境外投资备案（ODI备案）的申报流程是怎样的？
境外投资备案（ODI备案）的申报流程是怎样的？
境外投资备案（ODI备案）的申报流程是怎样的？
境外投资备案（ODI 备案）申报流程
备案前准备
企业内部决策
企业需召开董事会或股东会，就境外投资项目展开深入讨论并形成有效决议。在决议中，要清晰明确投资主体、投资金额、投资目的地、投资项目具体内容等核心事项。这一决策过程是企业开展境外投资的重要基础，它体现了企业的战略规划和投资意图，为后续的备案工作提供了明确的方向。
编制可行性研究报告
对投资项目进行全面且深入的分析与论证，涵盖市场前景、技术可行性、财务效益、风险评估等多个关键方面。在市场前景分析中，需研究目标市场的需求规模、增长趋势、竞争格局等；技术可行性方面，要评估项目所采用技术的先进性、可靠性以及与当地市场的适配性；财务效益分析则包括投资预算、成本核算、收益预测、投资回收期计算等；风险评估要识别可能面临的政治风险、经济风险、市场风险、法律风险等，并制定相应的应对策略。一份高质量的可行性研究报告是项目成功的重要保障，也是备案申报的关键材料之一。
准备资金来源证明
准备能够充分证明企业境外投资资金来源合法合规的相关文件。若是企业自有资金，需提供详细的财务报表，清晰展示资金的积累和流动情况；银行存款证明可直观反映企业的资金储备；若涉及融资，要提供融资协议，明确资金的来源渠道和相关条款。合法合规的资金来源是境外投资的基本要求，也是监管部门审核的重点内容之一。
整理境外投资主体信息
全面收集和整理境外投资主体（如拟设立的境外公司或拟收购的境外企业）的详细信息。包括注册地、经营范围、股权结构、主要管理人员等资料。清晰了解境外投资主体的情况，有助于企业更好地把握投资项目，同时也满足了备案申报中对信息披露的要求。
发改委立项
确定申报类型
根据投资金额、行业以及目标国家等因素，准确判断项目是属于核准制还是备案制。其中，涉及敏感国家或地区（如受国际制裁国家、战乱地区等）、敏感行业（如武器装备制造、特定资源开发等）的敏感类项目，需向国家发展改革委提交核准材料；而不涉及敏感国家和地区且不涉及敏感行业的非敏感类项目，则按照备案制流程进行申报。正确判断申报类型是顺利开展后续工作的重要前提。
在线申报
登录当地发展和改革委员会指定的境外投资项目申报系统，进行注册并创建申报账号。按照系统提示，准确、完整地填写项目相关信息，如投资主体基本情况、境外投资项目概况、投资资金来源及使用计划等。同时，上传所需的申报材料电子文档，包括项目可行性研究报告、企业内部决策文件、资金来源证明等。确保申报信息真实、准确、完整，材料格式符合要求。
窗口提交
完成在线申报后，将纸质申报材料按照规定的格式和顺序整理装订成册，提交至当地发改委指定的政务服务窗口。窗口工作人员会对申报材料进行形式审查，检查材料是否齐全、格式是否符合规范、签字盖章是否完备等。如材料存在问题，工作人员会一次性告知企业需要补充或修改的内容，企业应及时按照要求进行完善。
项目审核
发改委对申报材料进行全面、细致的审核。审核内容包括项目是否符合国家法律法规、产业政策以及境外投资政策导向，是否存在损害国家利益和安全的潜在风险等。对于重大项目或存在疑问的项目，可能会组织专家进行评审，听取意见；或要求企业进一步提供相关说明材料，以确保审核的准确性和全面性。
领取备案文件
经审核通过后，企业可前往发改委政务服务窗口领取《境外投资项目备案通知书》。该通知书是项目通过发改委立项的重要凭证，标志着项目在发改委层面的备案工作完成。
商务部门备案
准备申报材料
填写《境外投资备案表》，详细填写企业基本信息、境外投资相关信息（如境外企业名称、投资目的地、投资金额、投资方式、经营范围等），确保信息准确无误，并加盖企业公章。提供企业营业执照复印件，加盖公章以确认企业身份。若涉及对外投资设立企业或并购，需提供相关章程（合同、协议），明确各方权利义务关系。同时，提交境外投资真实性承诺书，企业承诺所提供的境外投资信息真实、准确、完整，不存在虚假陈述或隐瞒重要信息的情况。
网上申报
登录商务部业务系统统一平台（境外投资管理系统），进行用户注册并登录。在系统中准确填写《境外投资备案表》，并上传相关申报材料的电子文档。确保上传材料清晰、完整，符合系统要求。
提交审核
完成网上填报后，打印《境外投资备案表》，并加盖企业公章。将纸质《境外投资备案表》及其他相关材料一并提交至当地商务部门指定的受理窗口。商务部门工作人员会对申报材料进行审核，重点审查企业的境外投资行为是否符合法律法规和政策规定，投资项目是否存在潜在风险等。
审核与公示
商务部门对申报材料进行全面审核，评估企业的境外投资计划是否合理、合规。审核通过后，部分地区可能会在商务部门官 方网站进行公示，公示期一般为若干个工作日（具体时长以当地规定为准）。公示旨在接受社会监督，确保备案过程的公开、公正、透明。
领取证书
公示无异议后，企业可前往当地商务部门领取《企业境外投资证书》。该证书是企业合法开展境外投资活动的重要凭证，企业需妥善保管，在后续的境外投资相关业务办理中会经常用到。
外汇管理部门手续
准备材料
填写《境外直接投资外汇登记业务申请表》，准确填写企业和境外投资相关信息。提供《企业境外投资证书》或《境外投资项目备案通知书》原件及复印件，作为企业境外投资已获批准的证明。提供境外投资合同或协议，明确投资金额、投资方式、资金支付安排等重要条款。根据具体情况，可能还需要提供企业营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件（已完成 “多证合一” 的企业无需提供）、法定代表人身份证明等材料。
银行申请
企业选择具有办理境外直接投资外汇业务资格的银行，向其提交上述准备材料，申请办理境外直接投资外汇登记。银行会对企业提交的材料进行初步审核，检查材料的完整性和合规性。
银行审核
银行对企业提交的材料进行真实性、完整性审核。重点审查投资资金的合法性、资金来源的可靠性以及境外投资项目的真实性等。审核过程中，银行可能会要求企业提供进一步的证明材料或说明相关情况。
外汇登记
审核通过后，银行按照规定为企业办理境外直接投资外汇登记手续，并在外汇局相关系统中进行登记备案。企业完成外汇登记后，即可按照规定进行境外投资资金的汇出等操作，正式开展境外投资活动。