哪些企业需要办理 ODI 备案

以下几类企业需要办理 ODI 备案。一是海外直接投资、并购及扩张需求的企业。这类企业在进行海外投资、并购或业务扩张时，银行会要求提供 ODI 备案文件，确保资金合规出境。例如，一家企业计划在海外收购一家同行业的公司，以扩大市场份额和提升技术水平。在这种情况下，企业就需要办理 ODI 备案，以便合法地将资金汇到境外，完成收购交易。二是意向去 “一带一路” 国家投资设立工厂及贸易基地的企业。有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司需要 ODI 备案证书，银行才会同意打款操作。三是返程投资的企业。国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资的 ODI 备案文件。四是海外上市（红筹 / VIE 架构搭建）的企业。对于计划海外上市的企业，如采用红筹架构、VIE 架构等，ODI 备案是必不可少的步骤。它不仅有助于境外融资和资本运作的便利性，为未来投资退出提供方便，还能确保税务合规。五是有大额资金出入境需求的跨境电商公司。ODI 备案是合规转型的必然选择，可确保资金跨境流动合规，降低风险。

ODI 备案的流程是怎样的

ODI 备案的流程主要包括以下几个步骤。首先，发改委核准或备案。企业需要向国家发展和改革委员会（发改委）提交对外投资项目的备案申请。发改委会审查和核准项目，确保其符合国家政策和规定。在这个阶段，企业通常需要提交项目的可行性研究报告、投资计划、公司章程等文件。其次，商务部审批。一旦发改委核准了项目，企业需要向商务部申请 ODI 备案。商务部会审查项目的合规性和可行性。如果项目涉及敏感国家、地区或行业，可能需要额外的审批。然后，外汇管理局备案。外汇管理局（外管局）负责外汇登记和资金出境。企业需要在银行完成外汇登记手续。对于一些大额投资，外管局还需要监管备案。后，实施 ODI。完成上述步骤后，企业可以正式进行境外投资。这可能涉及将资金转移到境外，购买海外资产，或执行其他投资计划。

例如，一家企业计划在境外投资设立新公司。首先，企业向发改委提交备案申请，提供项目的可行性研究报告、投资计划等文件。发改委审核通过后，企业向商务部申请 ODI 备案，商务部对项目的合规性和可行性进行审查。如果通过审查，企业在银行完成外汇登记手续，然后将资金转移到境外，设立新公司，开始实施境外投资计划。

企业申请境外投资 ODI 备案是一个复杂的过程，需要满足一系列条件，涉及多个部门，并且具有多方面的好处。不同类型的企业在考虑境外投资时，应根据自身情况，认真准备申请材料，按照规定的流程办理 ODI 备案，确保境外投资活动合法合规、顺利进行。