主要包括以下几种情况。企业有海外上市需求时，对于有计划到海外上市的企业，如采用红筹架构、VIE 架构等方式，进行境外投资备案（ODI）是不可或缺的步骤。这既有助于境外融资和资本运作的便利性，为未来投资退出提供方便，同时也是基于税务方面的考量，确保企业税务合规。
海外直接投资并购及扩张需求时，企业计划在海外进行直接投资、并购或与现有业务进行扩张时，银行在处理相关汇款业务时，会要求企业提供 ODI 备案文件，这是确保资金合规出境的重要步骤。
海外子公司返程投资时，国内公司在海外设立的子公司计划再返回国内设立外资公司，当这家外资公司在开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的 ODI 备案文件。这是确保外资公司资金来源合法性的重要措施。
国外子公司开银行账户时，当企业在海外设立的子公司需要在当地开立银行账户时，银行可能会要求内地母公司向该账户汇入一笔款项作为激活资金，在此情况下银行会要求内地母公司提供 ODI 备案证书，以确保资金的合规性。
对于有大额资金出入境需求的跨境电商公司而言，进行 ODI 备案是实现合规转型的必然选择。通过 ODI 备案，企业可以确保资金在跨境流动中的合规性，降低因违规操作而带来的风险。